卫龙再度更新招股书冲刺“辣条第一股”：上半年亏损超2亿元

卫龙美味全球控股有限公司标识。IC 资料图

卫龙四度更新招股书冲刺“辣条第一股”。

11月23日，卫龙美味全球控股有限公司（以下简称“卫龙”）更新聆讯资料集。

2021年，卫龙就曾两度向港交所递交招股书，并于当年11月通过上市聆讯。2022年5月，卫龙上市申请材料失效后重新提交招股书，并在6月通过上市聆讯。

更新后的招股书显示，今年上半年，卫龙收入约22.61亿元，同比（较上年同期）下滑1.8%。而2019年至2021年，卫龙的收入分别为33.85亿元、41.20亿元及48亿元。

其中，贡献了近六成收入的调味面制品，在今年上半年收入同比下降4.3%至13.41亿元，卫龙解释称主要是由于疫情复发影响公司的生产及交付，而公司因在2022年上半年对主要产品类别的新包装、生产工艺、配方或规格进行升级而作出价格调整，致使客户需要一定时间应对该价格调整，“所以销量受到了暂时性的影响。”

据悉，卫龙在2022年4月宣布，由于原材料不断上涨，将对部分产品的出厂价与建议零售价进行调整。

卫龙分品类收入情况 来源：卫龙招股书

值得注意的是，今年上半年，卫龙的期内利润为亏损约2.61亿元，上年同期为盈利3.58亿元，2019年至2021年，卫龙的年内利润分别约为6.58亿元、8.19亿元与8.27亿元。

对于上半年的亏损，卫龙在招股书中解释称，主要是受IPO前投资有关的一次性的以股份为基础的付款影响。

招股书显示，2022年4月27日，卫龙与其控股股东，以及CPE等投资者订立了股份购买协议补充协议。按照相关协议，卫龙以总对价约1576.27美元向相关投资者发行及出售约1.58亿股普通股。而根据相关会计准则，这部分股份的公允价值共计约6.29亿元，计入合并收益表并相应计入其他储备。

经调整后，卫龙在今年上半年盈利约4.25亿元。卫龙坦言，前述股票发行事宜可能会影响公司2022年的盈利能力及经营业绩，公司2022年的年内利润预计将大幅下降。

卫龙经调整利润情况 来源：卫龙招股书

创立二十年时间，卫龙从手工作坊变为中国辣味休闲食品企业“一哥”。招股书称，据弗若斯特沙利文数据，按2021年零售额计，卫龙在中国所有辣味休闲食品企业中排名第一，市场份额达到6.2%，市场份额超过后四家企业的份额总和。据招股书，卫龙旗下四个单品，包括大面筋、魔芋爽、亲嘴烧及小面筋，年零售额均超过5亿元。

线下渠道仍是卫龙的主要阵地。招股书显示，截至2022年6月30日，卫龙与超过1830家线下经销商合作，销售网络覆盖了中国约73.5万个零售终端。

IPO前，创始人刘卫平、刘福平控制的和和全球资本，以及卫龙未来发展有限公司，共计持有卫龙86.49%的股份。机构投资者中，CPE源峰持有卫龙4.47%的股份，为最大机构投资方，高瓴与背靠河南省财政厅的上海泓漯分别持股2.26%，腾讯和云锋基金分别持有1.23%的股份，红杉中国、天壹资本及厚生投资各自持股0.55%，海松资本持股0.41%。

招股书显示，卫龙计划将募集资金用于进一步扩大产能以及投资并购，还将拓展销售和营销网络，并用于品牌建设、产品研发和业务数智化建设等。