SEC认定5家中概股退市风险？中国证监会连夜回应：正常步骤，但反对政治化

近日，美国证监会（SEC）发布消息，依据《外国公司问责法》认定了五家在美上市公司为有退市风险的“相关发行人”。

对此，3月11日深夜，中国证监会回应称：“我们注意到了这个情况。”

证监会表示；“这是美国监管部门执行《外国公司问责法》及相关实施细则的一个正常步骤。我们此前已经多次就《外国公司问责法》的实施表明过态度。我们尊重境外监管机构为提高上市公司财务信息质量加强对相关会计师事务所的监管，但坚决反对一些势力将证券监管政治化的错误做法。我们始终坚持开放合作精神，愿意通过监管合作解决美方监管部门对相关事务所开展检查和调查问题，这也符合国际通行的做法。近一段时间，中国证监会和财政部持续与美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）开展沟通对话，并取得积极进展。我们相信，双方通过共同努力一定能够尽快作出符合两国法律规定和监管要求的合作安排，共同保护全球投资者合法权益，促进两国市场健康稳定发展。”

受此消息影响，中概股盘初大跌。盛美半导体跌28%，再鼎医药跌超20%，爱奇艺跌超23%，拼多多、贝壳跌超17%，京东跌超15%，百济神州跌13%，百胜中国跌13%，哔哩哔哩、蔚来跌12%，和黄医药跌超5%。

美国证监会（SEC）官网近日依据《外国公司问责法》认定了五家在美上市公司为有退市风险的“相关发行人”。3月8日，美国证监会敲定了这份临时名单，包括百济神州、百胜中国、再鼎医药、盛美半导体、和黄医药，这五家公司可于3月29日前向SEC提供证据，证明自己不具备被摘牌的条件。去年12月2日，美国SEC通过了《外国公司问责法》的最终规定。该法案规定，如果美国上市公司会计监督委员会（PCAOB）连续三年无法审计其所要求的会计报告，SEC可以禁止该公司的股票交易，并从美国的交易所退市。此外，该法案还要求在美上市公司披露其是否由任何的外国政府持股或控制，并提供其审计底稿。

当时，中国证监会曾回应表示，注意到了这些情况，也关注到市场对中美审计监管合作及下一步境内企业赴美上市前景的关切。中国证监会和相关监管部门始终对企业选择境外上市地持开放态度，充分尊重企业依法合规自主选择上市地。“近期，个别媒体报道中国监管部门将禁止协议控制（VIE）架构企业赴境外上市，推动在美上市中国企业退市，这完全是误解误读。据我们了解，一些境内企业正在积极与境内外监管机构沟通，推进赴美上市事宜。在中美审计监管合作方面，近期，中国证监会与美国SEC、美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）等监管机构就解决合作中存在的问题进行了坦诚、有建设性的沟通，对一些重点事项推进合作方面取得了积极进展。”

去年3月25日，美国证券交易委员会通过《外国公司问责法案》最终修正案。外交部发言人华春莹在例行记者会上表示，美方此前颁布含有明显歧视中国企业条款的所谓“外国公司问责法”，完全是对中国在美上市企业的无理政治打压。