【法官说法】民间借贷利息怎么约定才合法？

关于民间借贷的利率问题，新修正的民间借贷司法解释规定，利率不得超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。“一年期贷款市场报价利率”是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。以2021年10月20日发布的一年期贷款市场报价利率3.85%的4倍计算为例，民间借贷利率的司法保护上限为15.4%。

如果借贷行为发生在2020年8月20日之前，按照之前法律对借贷利率“两线三区”的规定，即约定利率不超过年利率24%，为合法有效；超过年利率36%，依法认定无效；在年利率24%至36%之间，为自然债务，出借人主张这部分利息的，不予保护，当事人自愿履行的，司法不再干预。

如果借贷行为发生在2020年8月20日之后，按照《中华人民共和国民法典》和《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020第二次修正，2021年1月1日生效）（简称“最新司法解释”）第二十五条的规定：出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予以支持，但双方约定利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。

注意！

《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。